Temas en esta página

• ¿Qué es una Orden Calificada de Relaciones Domésticas (QDRO)?
• ¿Necesito un QDRO?
• ¿Qué debe incluir una orden nacional calificada?
• ¿Cuándo debo solicitar una orden calificada de relaciones domésticas?
• ¿Puedo redactar mi propia QDRO?
• ¿Existe un límite en el porcentaje del beneficio del plan de jubilación que se puede asignar a otra persona en virtud de una QDRO?
• ¿Cuándo se puede emitir una QDRO?
• ¿Cómo se puede utilizar un QDRO?
• ¿Qué documentación debo llevar a mi abogado?
• ¿El tipo de plan marcará una diferencia en la complejidad o el costo de crear una QDRO?
• ¿Qué tipo de plan tengo yo o mi cónyuge?
• ¿Cuáles son algunas opciones para dividir una pensión bajo una QDRO?
• ¿Cómo obtengo información sobre el plan de jubilación de mi cónyuge? Mi cónyuge se niega a darme una copia.
• ¿Cuándo puedo recibir beneficios bajo una QDRO?

¿Qué es una Orden Calificada de Relaciones Domésticas (QDRO)?

La ley de Maryland otorga a cada cónyuge el derecho a una distribución equitativa de todos los bienes obtenidos por cualquiera de las partes durante el matrimonio, incluidas las pensiones y los activos de jubilación. El Tribunal determina si las prestaciones de pensión o jubilación son bienes conyugales. Si los beneficios de pensión o jubilación son bienes conyugales, el Tribunal tiene la autoridad para transferir intereses sobre los beneficios. El objetivo del Tribunal es distribuir equitativamente los bienes conyugales. Una orden calificada de relaciones domésticas (QDRO, pronunciada “quad row”) es un tipo de orden judicial de relaciones domésticas que permite a una persona que no es el titular del plan de pensión o jubilación recibir todo o parte de los pagos del plan. Una QDRO reconoce el derecho de un “beneficiario alternativo” a recibir todo o parte de un plan de jubilación o pensión que pertenece a otra persona. Un beneficiario alternativo puede ser un cónyuge, ex cónyuge, hijo u otro dependiente del participante del plan. El participante es el empleado cubierto por el plan de jubilación. 

Un QDRO se utiliza generalmente para:  

•  proporcionar pagos de manutención (temporales o permanentes) a un “beneficiario alternativo” o
•  dividir los planes de jubilación o pensión acumulados durante el matrimonio cuando se concede el divorcio.

Hay dos formas habituales en las que se decide la división de los planes de jubilación o de pensiones en un divorcio.

1. por acuerdo de las partes; o
2. por el tribunal si las partes no pueden llegar a un acuerdo. 

NOTA: La referencia a las QDRO en este artículo es una discusión general que puede ser relevante para muchos tipos de órdenes de retiro, y no exclusivamente para las QDRO.

¿Necesito un QDRO?

Una amplia gama de beneficios pueden considerarse propiedad conyugal, incluidos planes de jubilación, pensiones, cuentas de jubilación individuales (IRA) y otros activos de jubilación. Para muchas familias, un plan de jubilación es el segundo activo más importante (después de una casa). En los divorcios de Maryland, los activos de jubilación se pueden transferir de un cónyuge a otro. Para ello, es necesario disponer de una orden judicial en casi todas las situaciones. Una QDRO le permitirá tener derecho legal a su parte del dinero en el plan de jubilación de su cónyuge.

NOTA: El nombre exacto del pedido variará según el tipo de plan. La orden más común para una pensión privada se llama QDRO, pero también puede denominarse Órdenes judiciales aceptables para procesar u Órdenes judiciales que califican para beneficios de jubilación, por nombrar algunas.
 

¿Qué debe incluir una orden nacional calificada?

Una QDRO debe cumplir con ciertos requisitos de las leyes federales y/o estatales para ser válida, aceptada y seguida por el plan de jubilación o pensión. Si su QDRO no incluye todo el lenguaje y la información correctos, no será válido y el administrador del plan no lo aceptará.

Una QDRO debe incluir:

• el nombre y la última dirección postal conocida del participante y de cada beneficiario alternativo
• el nombre de cada plan al que se aplica el pedido
• el monto en dólares o porcentaje (o el método para determinar el monto o porcentaje) del beneficio que se pagará al beneficiario alternativo
• el número de pagos o el período de tiempo al que se aplica la orden

Además, la QDRO debe cumplir con las reglas del plan de pensión o jubilación. La QDRO no puede obligar al fondo de jubilación a distribuir fondos de manera inconsistente con las políticas y procedimientos del plan. Por ejemplo, si las políticas y procedimientos del plan restringen los pagos de suma global, la QDRO no puede exigir el pago de una suma global al beneficiario alternativo al finalizar el proceso de divorcio.

Lea la Ley: 29 Código de los Estados Unidos § 1056

Una QDRO debe ser emitida por una “autoridad estatal” (generalmente un tribunal) mediante una sentencia, orden o decreto que aborde un acuerdo de propiedad. No todas las órdenes de relaciones domésticas “califican” y pueden dividir un plan de pensiones.

El administrador del plan de jubilación o pensión debe decidir si la orden presentada es aceptable para el plan y será seguida por el plan. Algunos planes revisarán un borrador de QDRO, lo que puede implicar una tarifa de revisión, y asesorarán si la QDRO es aceptable antes de presentarla al Tribunal. Otros planes no revisarán un borrador de QDRO, y es posible que sea necesario modificar la QDRO después de la revisión y el rechazo por parte del plan.

¿Cuándo debo solicitar una orden calificada de relaciones domésticas?

El momento de la preparación y presentación de la QDRO por parte del tribunal, en relación con la concesión del divorcio y/o la jubilación del cónyuge del empleado, puede ser muy importante y depende del plan de jubilación o pensión en particular. Debería considerar consultar con un abogado sobre si este momento podría afectar sus derechos a un plan de jubilación o pensión.

Si está buscando una QDRO para dividir un fondo de pensión o jubilación que se considera propiedad conyugal, aquí hay algunas posibles consecuencias de esperar para buscar una QDRO:

1. Jubilación del cónyuge-empleado: una vez que un participante comienza a cobrar beneficios del fondo de jubilación, puede resultar difícil recuperar retroactivamente los beneficios que el cónyuge que no es empleado tendría derecho a recibir.
2. Muerte del cónyuge-empleado: Si el plan de jubilación tiene algún beneficio por fallecimiento previo a la jubilación, el cónyuge que no es empleado no podrá recibir los beneficios.
3. Retiro o préstamo contra cuenta del cónyuge del empleado: sin una QDRO, el cónyuge del empleado aún tiene control total sobre su cuenta de jubilación. Esto significa que podrían reducir el valor del fondo retirando contribuciones o tomando un préstamo contra la cuenta.
4. Pérdida de acceso a los registros financieros. Las instituciones financieras normalmente sólo mantienen registros durante un período de tiempo limitado, generalmente siete años. Cuanto más espere un cónyuge no empleado para solicitar una QDRO, más probable será que la evidencia relevante sea más difícil de localizar. Esto podría afectar la capacidad del cónyuge no empleado de solicitar la máxima contribución al fondo de jubilación o pensión.
    

¿Puedo redactar mi propia QDRO?

La división de un plan de jubilación o de pensiones es muy complicada, al igual que la redacción de la QDRO. Si su divorcio involucra planes de jubilación o pensión, considere seriamente consultar con un abogado para obtener asesoramiento sobre el plan de jubilación o pensión específico, los tipos de beneficios incluidos en el plan y sobre la redacción de cualquier QDRO necesaria.

En la práctica, se trata de un área para profesionales capacitados. El documento QDRO puede marcar una gran diferencia en su seguridad financiera futura. Desea que alguien que maneje casos como el suyo con regularidad y que tenga una experiencia significativa redacte este documento.

Incluso algunos abogados no tendrán el conocimiento o la experiencia para redactar una buena QDRO. Pregúntele a un abogado cuántas QDRO ha realizado y qué porcentaje de su práctica involucra divorcios o asuntos relacionados. Un abogado cuya práctica no se centra en el área tardará mucho más en investigar, investigar y luego redactar el documento apropiado (y por lo tanto le costará más) y será más probable que cometa un error.

¿Existe un límite en el porcentaje del beneficio del plan de jubilación que se puede asignar a otra persona en virtud de una QDRO?

La ley federal no impone un límite. Un beneficiario alternativo puede recibir todos o parte de los beneficios del participante.

¿Cuándo se puede emitir una QDRO?

Las QDRO se utilizan con mayor frecuencia como parte de un divorcio. También se pueden emitir para pagar una obligación de manutención como la pensión alimenticia.

¿Cómo se puede utilizar un QDRO?

Se puede utilizar una QDRO para asignar beneficios de jubilación actuales o futuros como parte de un acuerdo de propiedad. Una QDRO también se puede utilizar para pagar una obligación de manutención.

¿Qué trámites debo llevar a mi abogado?

• El cuadernillo resumen del plan de cada pensión
• El documento del plan (conjunto completo de reglas) para cada pensión. Las reglas para la mayoría de las pensiones gubernamentales estarán en la ley y los reglamentos.
• Prueba de su relación (y la de su hijo o hijos) con el participante del plan.
• Un estado de cuenta actual de todos los activos de planes de jubilación y pensiones.

¿El tipo de plan hará una diferencia en la complejidad o el costo de crear una QDRO?

Sí. Generalmente, los planes de jubilación que son “planes de contribución definida” (como los planes 401(k), 403(b), 457, TSP, TIAA/CREF, IRA y similares) presentan menos desafíos de redacción y pueden ser menos costosos de redactar. . Sin embargo, los planes de pensiones (como las pensiones gubernamentales, públicas, militares o de empresas privadas) varían significativamente. Lo mejor es buscar asesoramiento legal antes de negociar un acuerdo o hacer que el tribunal decida sobre una división del plan de pensiones, para conocer todas las opciones. Considere redactar la QDRO mientras negocia un acuerdo o presenta su caso ante el Tribunal, para que comprenda y busque todos los beneficios potenciales del plan de pensiones.

¿Qué tipo de plan tengo yo o mi cónyuge?

La copia del resumen del plan para el empleado o el administrador del plan (organización, persona del comité, responsable de supervisar el plan) indicará si el plan es una contribución definida o un plan de beneficios definidos. La información de contacto estará al frente del documento del plan.

¿Cuáles son algunas opciones para dividir una pensión bajo una QDRO?

El enfoque para dividir una pensión a menudo diferirá dependiendo de si la QDRO está diseñada para brindar apoyo o ser parte de un acuerdo de liquidación de propiedad. Si desea dividir la pensión de su cónyuge, a su cónyuge se le denomina “participante” y usted es el “beneficiario alternativo”.

Acuerdo de liquidación de propiedad matrimonial – Estas QDRO a menudo (pero no siempre) dividen el beneficio total de jubilación del participante en dos partes. El beneficiario alternativo puede entonces recibir el pago en un momento diferente y de forma diferente que el participante del plan. El beneficiario alternativo tendría las mismas opciones que el participante del plan. Por ejemplo, es posible que usted pueda recibir beneficios en la “edad de jubilación anticipada” mientras su excónyuge espera hasta la jubilación completa. Ambos aún tendrían que seguir las reglas del plan.

Algunos planes pagarán a un beneficiario alternativo una suma global en lugar de una anualidad.

Algunos activos de jubilación se pueden dividir mediante una transferencia de una cuenta de jubilación a otra (a menos que el cónyuge receptor elija recibir efectivo, lo que generará impuestos y puede resultar en multas). Otros activos de jubilación, como las pensiones, pueden dividirse de modo que el cónyuge receptor reciba pagos de pensión en el futuro, a menudo vinculados a la jubilación del cónyuge del empleado. Los planes de pensión también pueden ofrecer al excónyuge derechos a beneficios que no existen en los planes de jubilación como 401(k), IRA y similares. La división de un plan de pensiones puede implicar beneficios para sobrevivientes, el pago de esos beneficios, desencadenar el derecho a un seguro de vida o de salud y ajustes por costo de vida (COLA), entre otros.     

Algunos planes de pensión pueden permitir la transferencia de beneficios a un cónyuge, ex cónyuge, hijo u otro dependiente. Algunos planes de jubilación y pensión permiten al beneficiario dejar el resto a un hijo. A veces, los beneficios de un plan de pensiones terminan cuando el cónyuge beneficiario se vuelve a casar.

NOTA: A veces, una IRA se puede dividir sin necesidad de una QDRO mediante el uso de formularios de transferencia proporcionados por el plan.

Pensión alimenticia, manutención matrimonial o infantil – Otro enfoque es dividir cada pago de beneficios. Este enfoque se utiliza a menudo cuando el participante ya ha comenzado a recibir beneficios y tiene una obligación de manutención continua. Los acuerdos suelen especificar un porcentaje y un período de tiempo.

Según este enfoque, el beneficiario alternativo no recibirá ningún pago a menos que el participante reciba un beneficio o esté en situación de pago.

Otras cuestiones que deben resolverse incluyen si existen beneficios para sobrevivientes y, de ser así, si se dividirán y cómo se dividirán.
 

¿Cómo obtengo información sobre el plan de jubilación de mi cónyuge? Mi cónyuge se niega a darme una copia.

Llame al empleador de su cónyuge para averiguar quién administra el plan de pensión. Normalmente, el departamento de recursos humanos tendrá esa información. Es poco probable que le brinden información personal por teléfono, pero debería poder obtener la información de contacto general del administrador del plan de pensiones. Pregúntele al administrador cómo manejar la solicitud. Debe realizar la solicitud por escrito. Es posible que requieran que su solicitud se haga por escrito y es posible que le apliquen un cargo.

El administrador del plan del empleador (o ex empleador) de su cónyuge puede ser la mejor fuente de información sobre el plan para posibles "beneficiarios alternativos", como el cónyuge, los hijos u otros dependientes del participante del plan. Solicite una copia de la descripción resumida del plan y una declaración de los derechos de beneficios del participante. El Departamento Federal de Trabajo (DOL), que interpreta la ley QDRO, recomienda que los administradores del plan proporcionen esta información. El DOL señala que un administrador del plan puede exigirle que proporcione suficiente información para demostrar que está realizando la solicitud en relación con relaciones domésticas o un caso de divorcio.

Si no tiene éxito al solicitar la información, es posible que deba presentar una demanda ante el tribunal para utilizar citaciones o declaraciones para obtener los documentos que necesita.
 

¿Cuándo puedo recibir beneficios bajo una QDRO?

Depende. 

• Si es un plan de contribución definida y la transferencia es por transferencia, la transferencia ocurrirá tan pronto como el plan acepte la QDRO y pueda realizar la transferencia.
• Si es un plan de pensión y su beneficio es una parte del beneficio del participante que él/ella ya está recibiendo, usted será elegible para recibir beneficios en la fecha indicada en la QDRO (suponiendo que no sea antes de la fecha en que el plan obtenga una copia de la QDRO).  
• Si se trata de un plan de pensiones y el participante aún no recibe beneficios, lo más probable es que se produzca en la jubilación del participante o en su “edad de jubilación más temprana”, dependiendo de cómo se divida la pensión.