Propiedad y titulación de propiedades para la planificación patrimonial
La titulación de su propiedad es un concepto importante que debe comprender para determinar quién tiene acceso a su propiedad y qué pasará con esa propiedad cuando usted muera. “Titulación” es una palabra que se usa para referirse a quién (una o más personas) es propietaria de la propiedad y qué derechos tiene sobre la propiedad (en otras palabras, cuyos nombres figuran en el título de la propiedad). “Propiedad” significa algo que le pertenece, como una cuenta bancaria, un automóvil o una casa.
Para comprender cómo funcionarán sus documentos de planificación financiera y patrimonial, es importante comprender cómo funciona la titulación de propiedad. La decisión de cómo titular su propiedad es importante y puede cambiar por completo quién puede acceder a su propiedad, qué derechos tiene y quién heredará de usted. ¡Agregar copropietarios a su propiedad también puede otorgarles a los acreedores de los copropietarios ciertos derechos sobre su propiedad! Estas decisiones pueden tener enormes consecuencias. Tenga mucho cuidado antes de agregar propietarios a su propiedad. Es posible que desee consultar con un abogado y un profesional de impuestos antes de hacerlo. En particular, si cree que puede necesitar calificar para recibir asistencia de Medicaid, debe consultar con un abogado especializado en derechos de personas mayores o de derechos de discapacidad antes de realizar cualquier cambio en el título de cualquier propiedad.
- ¿Cómo se puede titular la propiedad?
- Propiedad individual
- ¿Cuáles son los tipos de copropiedad disponibles para mí?
- Tipos de propiedad de transferencia directa
¿Cómo se puede titular la propiedad?
La propiedad puede ser poseída/titulada de varias maneras y la forma de propiedad/titulación determinará los derechos del propietario sobre la propiedad durante su vida y también cómo se dispondrá de la propiedad a la muerte del propietario. Generalmente, hay tres categorías principales de propiedad/titulación de propiedad:
- Propiedad individual
- Co-propiedad
- (es decir, propiedad conjunta con derechos de supervivencia, inquilinos en su totalidad e inquilinos en común)
- Propiedad de transferencia directa
- (es decir, designación de beneficiario, pagadero en caso de fallecimiento, transferencia en caso de fallecimiento y fideicomisos revocables).
- Nota: la propiedad de transferencia directa no está disponible para bienes inmuebles.
¿Qué significa ser propietario de una propiedad a su nombre individual (solo como único propietario)?
Si posee una propiedad a su nombre individual (solo y como ÚNICO propietario), entonces usted es la única persona que puede acceder y administrar la propiedad. En caso de su discapacidad, para que otra persona pueda acceder y administrar la propiedad de propiedad individual por usted, dicha persona necesitaría un poder financiero o tendría que solicitar una tutela. Tras su muerte, los bienes de propiedad individual estarán controlados por su testamento, si tiene uno. De lo contrario, dichos bienes de propiedad individual estarán controlados por las leyes de intestado de Maryland, que son un conjunto de leyes que establecen cómo se distribuirán sus bienes en caso de que muera sin un testamento. Por último, es importante tener en cuenta que, tras su muerte, todos sus bienes de propiedad individual están sujetos a sucesión, que es el proceso mediante el cual el tribunal supervisa la transferencia de sus bienes en el momento de su muerte. Más información sobre el proceso testamentario se encuentra en el artículo. Testamentos y otros documentos de transferencia de propiedad.
¿Cuáles son los tipos de copropiedad disponibles para mí?
Es posible ser copropietario de una propiedad junto con una o más personas; esto se conoce como “propiedad conjunta”. Existen tres formas de copropiedad, que son:
- Inquilinos por la totalidad
- Propiedad conjunta con derechos de supervivencia
- Inquilinos en común
Por lo general, cuando posee una cuenta bancaria o un bien inmueble con una o más personas, el título de la cuenta o la escritura del bien inmueble reflejará qué forma de propiedad conjunta se titula la propiedad. Para complicar más las cosas, estas formas de propiedad a veces pueden combinarse. Por ejemplo, la propiedad de una casa podría dividirse en partes iguales como inquilinos en común, pero con el 50% propiedad de una pareja casada como inquilinos en su totalidad y el otro 50% propiedad de su hija. Las decisiones relativas a la titulación de propiedades pueden ser bastante complejas y es posible que desee consultar con un abogado antes de realizar cualquier cambio.
¿Qué significa Inquilinos en su totalidad?
“Inquilinos por la totalidad” es una forma de copropiedad reservada únicamente a parejas casadas. Esta forma de propiedad a veces se puede utilizar para proteger la propiedad de los acreedores de un solo cónyuge. Esto se debe a que los bienes que pertenecen en calidad de arrendatarios a las totalidades se consideran íntegramente de ambos cónyuges, y no propiedad de cada uno de ellos en un 50% separado y divisible. En consecuencia, el acreedor de un solo cónyuge no podrá forzar la venta del bien que también se considera propiedad del otro cónyuge no deudor. Cuando se trata de cuentas bancarias o de corretaje, si uno de los cónyuges queda discapacitado, el otro cónyuge seguirá teniendo acceso a los bienes de la cuenta; para bienes raíces, ambos cónyuges pueden usar la propiedad, pero si uno queda discapacitado y es necesario vender el bien inmueble, el otro cónyuge necesitaría un poder financiero o tutela para hacerlo. Este tipo de propiedad significa que si uno de los cónyuges muere, el cónyuge sobreviviente hereda automáticamente la propiedad (y como resultado, la propiedad no estará sujeta a sucesión como parte del patrimonio del cónyuge fallecido).
¿Qué significa Copropiedad con Derechos de Sobrevivencia?
La segunda forma de propiedad, “propiedad conjunta con derechos de supervivencia”, puede ser utilizada por dos o más personas cualesquiera para la propiedad de cualquier tipo de propiedad. Mientras que los inquilinos por la totalidad es una forma de propiedad disponible solo para una pareja casada, la propiedad conjunta con derechos de supervivencia es una forma de propiedad disponible para dos o más personas, incluidas las personas casadas. Cuando se trata de cuentas bancarias o de corretaje, si un propietario queda discapacitado, los otros propietarios seguirán teniendo acceso a la propiedad en la cuenta. En el caso de bienes raíces, todos los propietarios pueden usar la propiedad, pero si un propietario queda discapacitado y es necesario vender la propiedad, otra persona necesitaría un poder financiero o tutela para hacerlo en nombre del propietario discapacitado. En el caso de la muerte de un propietario, la propiedad de la propiedad del propietario fallecido se transfiere automáticamente al propietario o propietarios supervivientes (y como resultado, la propiedad no estará sujeta a sucesión como parte del patrimonio del propietario fallecido).
¿Qué significa Inquilinos en Común?
La última forma de propiedad, “Inquilinos en común”, también puede ser utilizada por dos o más personas para la propiedad de cualquier tipo de activo, aunque es más común en el caso de los bienes raíces. Con este tipo de propiedad, una diferencia significativa con los otros tipos de propiedad es que cada propietario será propietario de una fracción específica de la propiedad y, por lo general, cada propietario será propietario de esa participación fraccionaria como propietario único. Los intereses de propiedad pueden ser iguales, pero no es necesario que lo sean. Por ejemplo, un propietario puede poseer el 80% de la propiedad y otro propietario puede poseer el 20% de la propiedad. Si un propietario fallece, la parte de la propiedad de ese propietario no se transferirá automáticamente a los otros propietarios, pero generalmente estará sujeta a sucesión como parte del patrimonio del propietario fallecido, que se transferirá mediante el testamento del propietario fallecido o a los herederos decididos por la ley estatal. .
¿Cuáles son los tipos de propiedad de transferencia directa disponibles para mí?
Hay tres categorías principales de propiedad de transferencia directa:
- Designaciones de beneficiarios
- Cuentas pagaderas en caso de fallecimiento/Transferencia en caso de fallecimiento
- Fideicomisos
Las tres categorías permiten al propietario transferir su interés en dicha propiedad directamente a los beneficiarios designados tras la muerte del propietario y, como tal, dicha propiedad no está sujeta a sucesión. Cada categoría de propiedad de transferencia directa se analiza en detalle a continuación.
¿Qué es una designación de beneficiario?
Las designaciones de beneficiarios le permiten transferir activos directamente a personas, independientemente de los términos de su testamento. (Consulte el artículo sobre "Testamentos y otros documentos de transferencia de propiedad.) Generalmente, una Designación de Beneficiario es una forma en la que usted designa beneficiarios para recibir el saldo de la propiedad tras su muerte. Las designaciones de beneficiarios suelen asociarse con pólizas de seguro de vida y cuentas de jubilación, pero también se pueden utilizar con anualidades y fondos mutuos. Durante la vida del dueño del inmueble, las personas designadas como beneficiarios no tienen derecho a acceder ni a administrar el inmueble. Sin embargo, tras la muerte del propietario, la propiedad pasa directamente a los beneficiarios designados por operación de ley y, como tal, la propiedad controlada por las designaciones de beneficiarios no está sujeta a sucesión.
¿Qué es una cuenta pagadera en caso de fallecimiento/transferencia en caso de fallecimiento?
Las cuentas pagaderas al fallecimiento (generalmente asociadas con cuentas bancarias como cuentas corrientes y de ahorro) y las cuentas de transferencia al fallecimiento (generalmente asociadas con cuentas de acciones y corretaje) permiten al propietario de dichas cuentas designar beneficiarios para recibir el saldo de dicha cuenta directamente mediante operación. de ley tras la muerte del titular de la cuenta. Durante la vida del titular de la cuenta, las personas designadas como beneficiarios pagaderos en caso de fallecimiento o transferencias en caso de fallecimiento no tienen derecho a acceder ni administrar la cuenta. Sin embargo, tras el fallecimiento del titular de la cuenta, la cuenta pasa directamente a los beneficiarios designados por operación de ley y, como tal, la propiedad controlada por una cuenta Pagadera en caso de fallecimiento y/o Transferencia en caso de fallecimiento no está sujeta a sucesión.
¿Qué es un Fideicomiso y qué sucede si transfiero mi propiedad a un Fideicomiso?
Un Fideicomiso es una relación en la que una parte, conocida como el “Concedente”, le otorga a otra parte, conocida como el “Fideicomisario”, el derecho a poseer propiedades o activos en beneficio de un tercero que es el beneficiario del Fideicomiso. Hay dos tipos de Fideicomisos: Fideicomisos Revocables y Fideicomisos Irrevocables. Hay muchas razones por las que las personas pueden constituir algún tipo de Fideicomiso. Por lo general, se puede hacer para evitar la sucesión o por ciertas razones de protección de activos. Independientemente del tipo de fideicomiso que establezca, puede tener consecuencias graves en muchos aspectos diferentes, como protección de activos, divorcio, quiebra y su capacidad para realizar cambios en su plan en el futuro. Los fideicomisos siempre deben crearse bajo el asesoramiento de un abogado con conocimientos en el área de derecho de sucesiones y fideicomisos.
¿Qué es un fideicomiso revocable?
Un “Fideicomiso Revocable” (a veces llamado “Fideicomiso en Vida” o “Fideicomiso en Vida Revocable”) es un tipo de Fideicomiso que usted puede establecer mientras está vivo. Puede transferir su propiedad a un Fideicomiso Revocable en el que usted sería el fiduciario (es decir, la persona responsable de administrar la propiedad) y el único beneficiario (es decir, la persona que recibe el beneficio financiero de la propiedad del Fideicomiso) mientras viva. Usted podría cambiar o revocar el Fideicomiso. Puede transferir la propiedad dentro y fuera del Fideicomiso según sea necesario, aunque si tiene una hipoteca sobre una casa que desea transferir a su fideicomiso, es mejor notificar a la compañía hipotecaria sobre la transferencia y obtener su consentimiento. La casa (o sus ganancias, si se vende) se puede transferir a los beneficiarios del fideicomiso cuando usted fallezca. Una ventaja de tener su propiedad en un fideicomiso revocable es que evita el costo de la legalización en caso de su muerte y brinda cierta privacidad. La desventaja puede ser el costo adicional de constituir el fideicomiso y la escritura para transferir la propiedad.
¿Qué es un fideicomiso irrevocable?
Un “Fideicomiso Irrevocable” es un Fideicomiso que usted no puede cambiar ni revocar. En algunas situaciones específicas, puede ser beneficioso para usted transferir su propiedad a un Fideicomiso Irrevocable en el que usted nombra a otra persona para que actúe como fideicomisario y en el que usted, su familia u otras personas son nombrados beneficiarios. La ventaja de ser propietario de un Fideicomiso Irrevocable es la preservación del valor de la vivienda para sus seres queridos. La desventaja es la pérdida de control y el costo de establecer el fideicomiso y la nueva escritura.
Este artículo fue adaptado de la Manual de planificación de vida y salud creado por la Comité de Planificación de Vida y Salud de las Grupo de trabajo sobre acceso a la justicia para el Covid-19 del Fiscal General de Maryland.