Темы на этой странице
- Что такое квалифицированный приказ о семейных отношениях (QDRO)?
- Нужен ли мне QDRO?
- Что должен включать в себя квалифицированный внутренний заказ?
- Когда мне следует добиваться вынесения квалифицированного постановления о семейных отношениях?
- Могу ли я составить свой собственный QDRO?
- Существует ли ограничение на процентную долю пенсионного пособия, которая может быть назначена другому лицу в рамках QDRO?
- Когда можно выдать QDRO?
- Как можно использовать QDRO?
- Какие документы мне следует предоставить своему адвокату?
- Будет ли тип плана влиять на сложность или стоимость создания QDRO?
- Какой тип плана есть у меня или у моего супруга?
- Какие существуют варианты разделения пенсии в рамках QDRO?
- Как мне получить информацию о пенсионном плане моего супруга? Мой супруг отказывается давать мне копию.
- Когда я смогу получить пособия по QDRO?
Что такое квалифицированный приказ о семейных отношениях (QDRO)?
Закон штата Мэриленд дает каждому супругу право на справедливое распределение всего имущества, полученного любой из сторон в браке, включая пенсии и пенсионные активы. Суд определяет, являются ли пенсии или пособия по старости совместной собственностью супругов. Если пенсии или пособия по старости являются совместной собственностью супругов, суд имеет право передать проценты по пособиям. Целью суда является справедливое распределение супружеского имущества. Квалифицированное постановление суда по семейным отношениям (QDRO - произносится как «квад роу») - это тип постановления суда по семейным отношениям, которое позволяет лицу, не являющемуся держателем пенсионного или пенсионного плана, получать все или часть выплат по плану. QDRO признает право «альтернативного получателя» на получение всех или части пенсионного или пенсионного плана, принадлежащего другому лицу. Альтернативным получателем может быть супруг, бывший супруг, ребенок или другой иждивенец участника плана. Участник - это сотрудник, на которого распространяется пенсионный план.
QDRO обычно используется для:
- предоставлять алименты (временные или постоянные) «альтернативному получателю» или
- разделить пенсионные накопления, накопленные за время брака, в случае развода.
Существует два распространенных способа раздела пенсии или пенсионных планов при разводе.
- по соглашению сторон; или
- судом, если стороны не могут прийти к соглашению.
ЗАМЕТКА: Ссылка на QDRO в этой статье представляет собой общее обсуждение, которое может иметь отношение ко многим типам приказов о выходе на пенсию, а не только к QDRO.
Нужен ли мне QDRO?
Широкий спектр выгод может считаться супружеской собственностью, включая пенсионные планы, пенсии, индивидуальные пенсионные счета (IRA) и другие пенсионные активы. Для многих семей пенсионный план является вторым по величине активом (после дома). В Мэриленде при разводе пенсионные активы могут быть переданы от одного супруга другому. Для этого вам необходимо иметь постановление суда почти во всех ситуациях. QDRO позволит вам получить законное право на вашу долю денег в пенсионном плане вашего супруга.
ЗАМЕТКА: Точное название приказа будет зависеть от типа плана. Наиболее распространенный приказ для частной пенсии называется QDRO, но его также могут называть судебными приказами, приемлемыми для обработки, или судебными приказами, обеспечивающими получение пенсионных пособий, и это лишь некоторые из них.
Что должен включать в себя квалифицированный внутренний заказ?
QDRO должен соответствовать определенным требованиям федеральных и/или государственных законов, чтобы быть действительным, принятым и соблюдаться пенсионным планом. Если ваш QDRO не содержит всей необходимой информации и языка, он не будет действительным, и администратор плана его не примет.
QDRO должен включать:
- имя и последний известный почтовый адрес участника и каждого альтернативного получателя платежа
- название каждого плана, к которому применяется приказ
- сумма в долларах или процент (или метод определения суммы или процента) пособия, подлежащего выплате альтернативному получателю платежа
- количество платежей или период времени, к которому применяется приказ
Кроме того, QDRO должен соблюдать правила пенсионного или пенсионного плана. QDRO не может заставить пенсионный фонд распределять средства способом, не соответствующим политике и процедурам плана. Например, если политика и процедуры плана ограничивают единовременные выплаты, QDRO не может обязать выплатить единовременную выплату альтернативному получателю по завершении бракоразводного процесса.
Прочтите Закон: 29 Кодекс США § 1056
QDRO должен быть выдан «государственным органом» (обычно судом) посредством решения, постановления или указа, касающихся урегулирования имущественных отношений. Не все постановления по семейным отношениям «соответствуют требованиям» и могут разделить пенсионный план.
Администратор пенсионного плана или пенсионного плана должен решить, приемлемо ли представленное распоряжение для плана и будет ли оно выполнено планом. Некоторые планы рассмотрят проект QDRO, что может включать плату за рассмотрение, и сообщат, приемлем ли QDRO, прежде чем он будет представлен в суд. Другие планы не будут рассматривать проект QDRO, и в QDRO может потребоваться внести поправки после рассмотрения и отклонения планом.
Когда мне следует добиваться вынесения квалифицированного постановления о семейных отношениях?
Сроки подготовки и ввода QDRO судом в отношении развода и/или выхода на пенсию супруга-работника могут быть очень важны и зависят от конкретного пенсионного плана. Вам следует рассмотреть возможность консультации с юристом о том, может ли этот срок повлиять на ваши права на пенсионный план.
Если вы подаете заявление о разделе пенсии или пенсионного фонда, которые считаются совместной собственностью супругов, вот несколько возможных последствий ожидания подачи заявления о разделе пенсии:
- Выход на пенсию супруга/супруги, являющегося работником: как только участник начинает получать пособия из пенсионного фонда, может возникнуть сложность в том, чтобы задним числом вернуть пособия, на которые супруг/супруга, не являющаяся работником, в противном случае имел бы право.
- Смерть супруга/супруги, являющегося работником: если пенсионный план предусматривает какие-либо предпенсионные пособия в случае смерти, супруг/супруга, не являющийся работником, не сможет получить эти пособия.
- Снятие или кредит под залог счета сотрудником-супругом: без QDRO сотрудник-супруг по-прежнему имеет полный контроль над своим пенсионным счетом. Это означает, что они могут уменьшить стоимость фонда, сняв взносы или взяв кредит под залог счета.
- Потеря доступа к финансовым записям. Финансовые учреждения обычно хранят записи только в течение ограниченного периода времени, обычно семь лет. Чем дольше супруг, не являющийся сотрудником, ждет, чтобы подать заявление о QDRO, тем больше вероятность того, что соответствующие доказательства будет сложнее найти. Это может повлиять на способность супруга, не являющегося сотрудником, добиваться максимального взноса из пенсионного фонда.
Могу ли я составить свой собственный QDRO?
Разделение пенсионного плана или плана выхода на пенсию очень сложно, как и составление QDRO. Если ваш развод касается пенсионных планов или планов выхода на пенсию, настоятельно рекомендуется проконсультироваться с юристом по поводу конкретного пенсионного плана или плана выхода на пенсию, типов льгот, включенных в план, и составления любого необходимого QDRO.
На практике это область для обученных профессионалов. Документ QDRO может иметь большое значение для вашей будущей финансовой безопасности. Вы хотите, чтобы кто-то, кто регулярно занимается делами, подобными вашему, и имеет значительный опыт, составил этот документ.
Даже у некоторых адвокатов не будет знаний или опыта, чтобы составить хороший QDRO. Спросите адвоката, сколько QDRO он или она сделал и какой процент их практики касается разводов или связанных с ними вопросов. Адвокат, чья практика не сосредоточена на этой области, займет гораздо больше времени для расследования, исследования, а затем составления соответствующего документа (и, следовательно, обойдется вам дороже) и с большей вероятностью совершит ошибку.
Существует ли ограничение на процентную долю пенсионного пособия, которая может быть назначена другому лицу в рамках QDRO?
Федеральный закон не устанавливает ограничений. Альтернативный получатель может получить все или часть выгод участника.
Когда можно выдать QDRO?
QDRO чаще всего используются в рамках развода. Они также могут быть выданы для выплаты алиментов.
Как можно использовать QDRO?
QDRO может использоваться для назначения будущих или текущих пенсионных выплат в рамках имущественного урегулирования. QDRO также может использоваться для выплаты алиментных обязательств.
Какие документы мне следует предоставить своему адвокату?
- Сводная брошюра плана для каждой пенсии
- Плановый документ (полный набор правил) для каждой пенсии. Правила для большинства государственных пенсий будут в законах и нормативных актах.
- Доказательство ваших отношений (и отношений вашего ребенка или детей) с участником плана.
- Текущая выписка по всем пенсионным активам и активам пенсионного плана.
Будет ли тип плана влиять на сложность или стоимость создания QDRO?
Да. Как правило, пенсионные планы, которые являются «планами с установленными взносами» (такими как планы 401(k), 403(b), 457, TSP, TIAA/CREF, IRA и т. п.), представляют меньше проблем с составлением и могут быть менее затратными для составления. Однако пенсионные планы (такие как государственные, общественные, военные или частные корпоративные пенсии) значительно различаются. Лучше всего обратиться за юридической консультацией до того, как вести переговоры по соглашению или принимать решение суда о разделении пенсионного плана, чтобы знать все варианты. Рассмотрите возможность составления QDRO во время переговоров по соглашению или представления вашего дела в суде, чтобы вы понимали и стремились получить все потенциальные преимущества пенсионного плана.
Какой тип плана есть у меня или у моего супруга?
Копия резюме плана для сотрудника или администратор плана (организация, лицо комитета - ответственное за надзор за планом) укажет, является ли план планом с установленными взносами или планом с установленными выплатами. Контактная информация будет указана в начале документа плана.
Какие существуют варианты разделения пенсии в рамках QDRO?
Подход к разделению пенсии часто будет отличаться в зависимости от того, предназначен ли QDRO для оказания поддержки или является частью соглашения об урегулировании имущественных отношений. Если вы хотите разделить пенсию вашего супруга, ваш супруг называется «участником», а вы — «альтернативным получателем».
Соглашение об урегулировании супружеского имущества – Эти QDRO часто (но не всегда) делят общую сумму пенсионных выплат участника на две части. Альтернативный получатель может затем получить выплату в другое время и другим способом, чем участник плана. Альтернативный получатель будет иметь те же возможности, что и участник плана. Например, вы можете получить пособия в «раннем пенсионном возрасте», пока ваш бывший супруг ждет полного выхода на пенсию. Вам обоим все равно придется следовать правилам плана.
Некоторые планы предусматривают выплату альтернативному получателю единовременной суммы, а не аннуитета.
Некоторые пенсионные активы могут быть разделены путем перевода с одного пенсионного счета на другой (если только получающий супруг не решит получать наличные, что приведет к уплате налогов и может повлечь за собой штрафы). Другие пенсионные активы, такие как пенсии, могут быть разделены таким образом, чтобы получающий супруг получал пенсионные выплаты в будущем, часто привязанные к выходу на пенсию супруга-работника. Пенсионные планы также могут предлагать бывшему супругу права на льготы, которые не существуют в пенсионных планах, таких как 401(k), IRA и т. п. Разделение пенсионного плана может включать в себя пособия по случаю потери кормильца, выплату этих пособий, инициирование права на страхование жизни или здоровья и корректировки стоимости жизни (COLA) и т. д.
Некоторые пенсионные планы могут разрешать передачу пособий супругу, бывшему супругу, ребенку или другому иждивенцу. Некоторые пенсионные планы позволяют получателю оставить остаток ребенку. Иногда пособия по пенсионному плану прекращаются после повторного брака супруга-получателя.
ЗАМЕТКА: Иногда IRA можно разделить без необходимости QDRO, используя формы перевода, предусмотренные планом.
Алименты, супружеская поддержка или поддержка ребенка – Другой подход – разделить каждую выплату пособия. Этот подход часто используется, когда участник уже начал получать пособие и имеет постоянные обязательства по поддержке. В соглашениях обычно указываются процент и временной период.
При таком подходе альтернативный получатель не получит никаких выплат, если участник не получает пособие или не находится в состоянии оплаты.
Другие вопросы, которые необходимо решить, включают в себя вопрос о том, существуют ли пособия по случаю потери кормильца, и если да, то будут ли они разделены и как.
Как мне получить информацию о пенсионном плане моего супруга? Мой супруг отказывается давать мне копию.
Позвоните работодателю вашего супруга, чтобы узнать, кто администрирует пенсионный план. Обычно эта информация есть в отделе кадров. Они вряд ли предоставят вам какую-либо личную информацию по телефону, но вы должны иметь возможность получить общую контактную информацию администратора пенсионного плана. Спросите администратора, как обработать запрос. Вам следует подать запрос в письменной форме. Они могут потребовать, чтобы ваш запрос был представлен в письменной форме, и может взиматься плата.
Администратор плана работодателя вашего супруга (или бывшего работодателя) может быть лучшим источником информации о плане для потенциальных «альтернативных получателей платежей», таких как супруг(а) участника плана, ребенок(дети) или другие иждивенцы. Попросите копию краткого описания плана и заявление о правах участника на пособия. Федеральный департамент труда (DOL), который интерпретирует закон QDRO, рекомендует администраторам плана предоставлять эту информацию. DOL отмечает, что администратор плана может потребовать от вас предоставить достаточно информации, чтобы доказать, что вы делаете запрос в связи с домашними отношениями или делом о разводе.
Если запрос информации не увенчался успехом, вам, возможно, придется подать иск в суд, чтобы получить необходимые вам документы с помощью повесток или показаний.
Когда я смогу получить пособия по QDRO?
Это зависит.
- Если это план с установленными взносами и перевод осуществляется путем переноса, перевод произойдет, как только план примет QDRO и сможет осуществить перевод.
- Если это пенсионный план и ваша выплата представляет собой долю выплат участника, которые он/она уже получает, вы получите право на получение выплат с даты, указанной в QDRO (при условии, что она наступит не раньше даты, когда план получит копию QDRO).
- Если это пенсионный план и участник еще не получает пособия, то, скорее всего, по выходе участника на пенсию или по достижении «самого раннего пенсионного возраста», в зависимости от того, как распределяется пенсия.