Para muchos habitantes de Maryland, su hogar es el activo más grande e importante de su familia. La casa familiar no es sólo un recurso económico importante que puede utilizarse para generar riqueza, sino que a menudo es la piedra angular emocional de la familia. Si un propietario cría una familia en el hogar, hay una vida de recuerdos preciados, y se vuelve extremadamente importante que el hogar –y los recuerdos– permanezcan en la familia para las generaciones futuras. La mejor manera de garantizarlo es mediante una adecuada planificación patrimonial.
PRECAUCIÓN: Este artículo no puede abordar todos los posibles problemas relacionados con la transferencia de propiedad de la vivienda. Consulte con un abogado antes de tomar cualquier medida relacionada con el cambio de la escritura, para que su abogado pueda revisar sus circunstancias específicas y necesidades de planificación.
- ¿Cuál es la mejor opción de planificación patrimonial si eres propietario de una casa?
- ¿Qué sucede si no se realiza ninguna planificación patrimonial antes de que muera el propietario?
- ¿Qué papel desempeña una escritura pública en la planificación patrimonial?
- ¿Debo añadir el nombre de mi hijo (o de otra persona) a la escritura de mi casa para que pueda heredar la propiedad cuando yo fallezca?
- ¿En qué se diferencia una escritura de transferencia por fallecimiento o usufructo vitalicio de un testamento?
- ¿En qué se diferencia un fideicomiso de un testamento o una escritura pública?
¿Cuál es la mejor opción de planificación patrimonial si eres propietario de una casa?
No existe una única respuesta correcta a esta pregunta. El mejor enfoque para un propietario es tomar las medidas adecuadas de planificación patrimonial para asegurar que la propiedad se deje a un heredero. Esto se puede lograr mediante la modificación de la escritura de la propiedad, legándola a sus seres queridos en su testamento, estableciendo un fideicomiso revocable o estableciendo un fideicomiso irrevocable. (Ver Propiedad y titulación de propiedades para la planificación patrimonialNo se debe asumir que añadir a un familiar a la escritura de la vivienda sea la mejor opción. Como se explica más adelante, existen varias alternativas, y la más adecuada depende de la situación particular de cada persona. Por lo tanto, es recomendable consultar con un abogado antes de realizar cualquier cambio en la titularidad de su vivienda.
¿Qué sucede si no se realiza ninguna planificación patrimonial antes de que muera el propietario?
Si un propietario fallece sin haber realizado ninguna de las medidas de planificación patrimonial que se analizan aquí, la titularidad de la vivienda pasará automáticamente a un copropietario o permanecerá a nombre del fallecido y estará sujeta a las normas de sucesión testamentaria. (Véase el artículo sobre Testamentos y otros documentos de transferencia de propiedadSi la vivienda no pasa por el proceso sucesorio, es posible que el título de propiedad no se transfiera a los herederos. Esto puede ocurrir incluso si un heredero reside en la casa y continúa pagando la hipoteca y otros gastos. Esto significa que, sin una planificación patrimonial adecuada, el familiar que asume los gastos de mantenimiento de la vivienda podría no llegar a ser propietario tras el fallecimiento del dueño. Además, al no ser el propietario legal, el heredero no tiene acceso a diversos programas muy beneficiosos, como créditos fiscales para propietarios, programas de asistencia para servicios públicos y subvenciones para reparaciones. Esto podría ocasionarle graves dificultades económicas, lo que dificultaría aún más mantener la propiedad en la familia y evitar la ejecución hipotecaria.
¿Qué papel desempeña una escritura pública en la planificación patrimonial?
Una escritura es un documento que transfiere la propiedad de bienes inmuebles: terrenos y edificios. Las escrituras se utilizan comúnmente en la planificación patrimonial porque facilitan la herencia de bienes al evitar el proceso sucesorio. Dado que la escritura es el documento que realmente transfiere la propiedad, es importante revisarla cuidadosamente y, de ser posible, consultar con un abogado. Esto es especialmente importante si la escritura nombra a dos o más personas (o entidades) como beneficiarios, ya que la redacción de la misma puede afectar la forma en que se divide la propiedad entre ellos. Véase Propiedad conjunta de bienes inmuebles.
¿Debo añadir el nombre de mi hijo (o de otra persona) a la escritura de mi casa para que pueda heredar la propiedad cuando yo fallezca?
Depende. Muchas personas optan por agregar a un ser querido a su escritura con el propósito de transferirle la propiedad después de su muerte. En este caso, lo mejor es considerar una escritura de usufructo vitalicio o escritura de transferencia por fallecimientoCon cualquiera de estos tipos de escrituras, el control y la propiedad del inmueble se transfieren después del fallecimiento del propietario, en lugar de mientras este vive. Esto proporciona al propietario principal importantes protecciones, a la vez que facilita la transmisión fluida de la propiedad a su familia. Tanto las personas físicas como las parejas casadas pueden utilizar escrituras de usufructo vitalicio. Para obtener más información, consulte Escrituras de transferencia por fallecimiento y usufructo vitalicio.
Sin embargo, modificar la escritura de propiedad no es la solución ideal para todos. Por ejemplo, dejar la vivienda en el testamento puede ser más sencillo si se prevé su venta y se desea que las ganancias se repartan entre varias personas. A menudo, la gestión y el mantenimiento de las propiedades resultan más complejos cuando hay varios propietarios.
PrecauciónSi modifica su escritura, tenga en cuenta que agregar a una persona como copropietario actual (no una escritura de transferencia por fallecimiento o usufructo vitalicio) de su propiedad puede tener consecuencias no deseadas.
- Agregar a otra persona como copropietario de su casa puede ser riesgoso porque es posible que no pueda cambiar de opinión sobre la propiedad de su casa sin el consentimiento del copropietario una vez que le haya otorgado a esa persona un interés de propiedad en la casa.
- Es posible que pierda ciertos créditos o exenciones de impuestos sobre la propiedad que solo están disponibles para usted y que quede excluido de ciertos beneficios públicos a los que tendría derecho si no hubiera añadido a otra persona a la escritura.
- Es posible que deban pagarse ciertos impuestos de transferencia o registro para esta transferencia dependiendo de su relación con la persona que está agregando a la escritura.
- Si la persona que usted agrega a la escritura le debe dinero a un acreedor y el acreedor ha obtenido una sentencia contra esa persona, el acreedor puede forzar la venta de su casa para satisfacer la deuda de esa persona.
- Agregar a alguien a su escritura puede hacer que esa persona pague impuestos adicionales que de otro modo podrían haberse evitado si la casa hubiera sido heredada por esa persona después de su muerte.
¿En qué se diferencia una escritura de transferencia por fallecimiento o una escritura de usufructo vitalicio de un testamento?
Un testamento es su declaración actual sobre cómo se distribuirán todos sus bienes después de su fallecimiento, pero no se aplica automáticamente. Indica a la persona responsable de su patrimonio —los bienes que poseía al morir— quién recibe qué. (Esta persona se denomina albacea). Sin embargo, primero se pagan las deudas con acreedores y la administración tributaria. Todo esto se tramita mediante un proceso conocido como sucesión testamentaria, en el que un tribunal supervisa la gestión del patrimonio por parte del albacea.
Durante el proceso de sucesión testamentaria, el representante personal es responsable de asegurarse de que su propiedad se mantenga, y si alguien usa sus fondos personales para mantener o vender la propiedad, tiene derecho a que se le reembolsen esos gastos de su patrimonio antes de que se distribuyan las herencias (Ver Testamentos y otros documentos de transferencia de propiedad).
En cambio, una escritura de transferencia por fallecimiento o escritura de usufructo vitalicio permite que su vivienda pase automáticamente al heredero designado cuando usted fallezca. La propiedad se transfiere fuera del proceso sucesorio y la casa no queda expuesta a sus acreedores, salvo el titular de la hipoteca y otras posibles excepciones limitadas. Ver Escrituras de transferencia por fallecimiento y usufructo vitalicio para más información.
¿En qué se diferencia un fideicomiso de un testamento o una escritura pública?
Un fideicomiso es un acuerdo legal mediante el cual una persona transfiere la propiedad legal de un bien a otra, quien se encarga de administrarlo en beneficio de una tercera persona. Un fideicomiso permite que la propiedad se transmita fuera del proceso sucesorio y puede ser particularmente útil para personas que: poseen propiedades en más de un estado, desean que su planificación patrimonial sea privada o dejan bienes a alguien que no puede o no debe administrar su herencia por sí mismo. En comparación con un testamento o una modificación de escritura, los fideicomisos son más costosos de establecer y más complejos de administrar. Véase Fideicomisos para más información.
La mayoría de las personas con un patrimonio modesto no necesitan un fideicomiso. Si su principal objetivo es transferir sus bienes fuera del proceso sucesorio, que es necesario al usar un testamento, puede lograrlo designando beneficiarios en sus cuentas financieras y utilizando una escritura de transferencia por fallecimiento o usufructo vitalicio para transferir automáticamente sus bienes inmuebles al fallecer. Para las personas con un patrimonio modesto, estos métodos suelen ser los más adecuados. Ver Propiedad y titulación de propiedades para la planificación patrimonial.
Si está considerando la posibilidad de crear un fideicomiso, consulte con un abogado.
Este artículo fue adaptado de la Manual de planificación de vida y salud creado por la Comité de Planificación de Vida y Salud de Grupo de trabajo sobre acceso a la justicia para el Covid-19 del Fiscal General de Maryland.